BYC Fiduciaire SA répond à vos question fréquentes :Quand faut-il commencer à planifier ma succession ?
La planification de votre succession devrait idéalement être initiée dès la constitution d’un patrimoine significatif ou lors d’événements clés comme l’acquisition immobilière, la naissance d’enfants ou la création d’entreprise. Une anticipation suffisante (généralement plusieurs années avant la transmission effective) permet d’optimiser les aspects fiscaux et juridiques tout en favorisant une transition sereine. Notre accompagnement vous aide à aborder ce sujet délicat avec méthode et sérénité, en cohérence avec vos valeurs et vos objectifs familiaux.
Questions en relation
Succession
La transmission optimale d’une entreprise combine aspects juridiques, fiscaux, financiers et humains. Notre approche intègre l’évaluation objective de l’entreprise, l’identification du mode de transmission adapté (vente, donation, pacte successoral), l’optimisation fiscale de l’opération et la préparation du repreneur. Nous coordonnons également les interventions des différents professionnels nécessaires (notaire, avocat, banquier) pour vous garantir une transmission sécurisée préservant la valeur de votre patrimoine professionnel.
La protection optimale de votre conjoint combine outils juridiques et stratégies patrimoniales. Selon votre situation familiale, nous pouvons recommander un contrat de mariage adapté (communauté de biens ou séparation avec avantages matrimoniaux), un testament attribuant la quotité disponible, un pacte successoral impliquant les autres héritiers, ou la mise en place d’un usufruit sur certains biens. Notre expertise intègre les aspects fiscaux et pratiques de ces dispositifs pour garantir à votre conjoint tant une protection juridique solide qu’une sécurité financière concrète, adaptée à vos souhaits et à la composition spécifique de votre patrimoine.
La prévention des conflits dans votre succession repose sur une planification transparente et équitable. Notre approche inclut l’organisation de réunions familiales encadrées pour expliquer vos intentions, la documentation précise des avantages déjà accordés à certains héritiers (donations, prêts), et la mise en place de mécanismes d’équilibrage tenant compte des aspirations et situations de chaque héritier. Dans les cas complexes, nous recommandons la désignation d’un exécuteur testamentaire indépendant et la rédaction de lettres d’intention expliquant les motivations de vos choix. Cette anticipation permet de préserver l’harmonie familiale tout en respectant vos souhaits de répartition.
La donation intervient du vivant du donateur avec effet immédiat et irrévocable. Elle permet d’anticiper la transmission, potentiellement avec une fiscalité plus avantageuse selon les cantons, mais doit être rapportée à la succession pour le calcul des parts légales des héritiers.